西安市新城区人民政府关于2020年新增地方政府债券收支安排及预算调整方案草案的报告

——2021年1月16日在西安市新城区第十八届人民代表大会

常务委员会第二十八次会议上

西安市新城区财政局副局长秦渭

主任、各位副主任、委员：

我受区人民政府委托，现将2020年新增地方政府债券收支安排及财政预算调整方案草案的报告汇报如下，请予审议。

2020年，为加强疫情防控资金保障，缓解我区重点项目建设资金压力，我们积极争取上级债券资金支持，全年新增债券54977万元。其中，抗疫特别国债18642万元、一般债券3335万元、专项债券33000万元。

一、抗疫特别国债收支安排情况

（一）总体情况

2020年，西安市财政局下达我区抗疫特别国债18642万元，要求安排用于基础设施建设及抗疫相关支出。抗疫特别国债由地方政府作为转移支付收入管理，不新增我区债务限额及余额。按照陕西省抗疫特别国债管理办法，抗疫特别国债由中央财政负担利息支出，区县在第6年（2025年）承担还本支出。

（二）具体安排情况

2020年抗疫特别国债资金经过项目征集、专题会议研究，具体项目已经西安市财政局、省财政厅审核通过，并报至财政部备案。我区抗疫特别国债资金安排具体项目为：

基础设施建设及生态环境治理类项目安排12094万元（具体是：后宰门小学幸福校区及配套项目建设3000万元、筑梦幼儿园教育质量提升项目建设90万元、第八十九中学及分校基础设施建设提升及购置1504万元、垃圾分类处理设施建设项目1500万元、市政设施建设项目2000万元、西安福豫粮食仓库有限公司泾阳储备库项目500万元、新城区文化馆图书馆项目建设3500万元）；

抗疫相关支出安排6548万元（具体是：卫生监督所及社区卫生服务中心建设项目4780万元、医疗救治等疫情防控311.12万元、疫情期间房租减免130万元、疫情指挥部疫情防控支出100万元、档案馆疫情信息化建设支出10.88万元、各单位消杀等防控物资支出1216万元）。

二、新增地方政府债券收支安排情况

（一）新增地方政府债券收支安排情况

2020年，我区新增地方政府债券36335万元。其中：一般债券3335万元（期限15年），专项债券33000万元（期限7年，自求平衡专项债券）。

一般债券3335万元，用于后宰门小学幸福校区（原韩森寨安置小学）项目建设；专项债券33000万元，用于杨家村（二期）综合改造项目建设。

（二）我区政府债务余额情况

截止2020年底，我区地方政府债务余额76419万元，其中：一般债务43419万元，专项债务33000万元。具体是：

我区一般债务2019年余额41489万元。2020年新增一般债券3335万元，再融资债券4046万元，偿还到期本金5451万元，一般债务余额43419万元。

我区2020年新增专项债券33000万元，专项债务余额33000万元。

三、一般公共预算调整情况

（一）一般公共收入预算调整情况

区第十八届人民代表大会第五次会议批准我区2020年一般公共收入预算为234100万元。今年以来，受新冠肺炎疫情和国家新增出台的减税降费政策影响，全市财政收入出现短收，根据市人大常委会通过的全市财政收入预算调整方案，市财政局下达我区的财政收入调整建议数为196000万元，调减收入38100万元。另外，受政策调整的影响，增值税留抵退税省级以下退库我区需按现行体制承担退库11900万元，综合上述因素，建议将我区2020年一般公共收入预算调减50000万元，由234100万元调整为184100万元。

（二）一般公共支出预算调整情况

区第十八届人民代表大会第五次会议批准我区2020年一般公共支出预算为191000万元。由于收入减收我区财力减少17051万元。与此同时，通过盘活存量资金、争取上级补助、基金调入等方式增加财力194951万元，有效弥补了当年收入调整财力缺口，具体为：调入盘活存量资金2260万元；争取新增一般债券3335万元；争取市对城三区补助35000万元和上级转移支付补助122103万元（含市专款）；政府性基金调入22643万元；上年结转专款9610万元。综合上述因素，我区一般公共预算财力共增加177900万元。因此，建议将我区2020年一般公共支出预算从191000万元调整为368900万元。

（三）一般公共预算调整的主要用途

2020年增加财力主要安排的大项支出：行政事业单位新增人员和正常调资、住房公积金基数调整及事业绩效增量等人员支出58208万元；弥补机关事业单位养老缺口22880万元；城镇老旧小区改造补助资金20731万元；拨付企业各类补助资金5329万元；疫情防控相关经费8098万元；公安自定装备采购和办案经费1820万元;幸福林带建设PPP项目资本金4800万元；教育标准化建设及配套经费20658万元；新接收企办幼儿园经费资金投入1500万元；贫困学生补助及保教费等3250万元；后宰门小学幸福校区项目建设3335万元；城市环境治理支出1271万元；公益性岗位补贴820万元；基本公共卫生服务支出657万元；行政事业单位医疗补差3600万元；城乡居民养老及就业补助相关支出1990万元，城市最低生活保障金及困难补助支出3105万元，退役军人社保接续及牺牲病故军人一次性抚恤金7843万元，高龄保健补贴3732万元；民间金融小镇建设资金1492万元；居民煤改洁及采暖延长供热补贴1202万元；计划生育家庭补助资金及其他零星支出1579万元，以上项目合计177900万元。

四、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金收入调整情况

区十八届人民代表大会第五次会议批准我区2020年政府性基金收入预算117万元，全部为彩票销售机构业务费。受新冠肺炎疫情影响和落实中央福彩中心下发《关于做好“连环夺宝”等7款中福在线视频游戏停止销售工作的通知》（中彩发字〔2020〕48号）要求，我区彩票销售业务基本处于停售状态。经测算，我区彩票销售业务费减收65万元。建议将我区2020年政府性基金收入预算从117万元调整为52万元。

（二）政府性基金支出调整情况

区十八届人民代表大会第五次会议批准我区2020年政府性基金支出预算117万元。由于上级专款的变动和彩票销售机构业务费收入的减少，需对基金支出预算进行调整。加上当年新增加市专款补助45431万元（主要为原西安普天通信设备厂土储项目土地收益32347万元、西安幸福林带建设工程PPP项目资金8000万元）、上年结转资金9076万元，减去彩票业务费减收65万元和调出土地收益22643万元，我区政府性基金可用财力为31916万元。

此外，新增抗疫特别国债资金18642万元和新增地方政府专项债券资金33000万元。全年可安排基金支出为83558万元。建议将我区2020年政府性基金支出预算调整为83558万元。

下一步，我们将在区委的领导下，区人大的监督下，严格按照《中华人民共和国预算法》相关规定，切实抓好收支预算执行，充分发挥新增地方政府债券及抗疫特别国债资金使用效益，进一步增强我区财政的保障能力。