西安市新城区审计局 2019年部门综合预算说明

一、部门主要职责及机构设置

（一）贯彻执行有关审计法律法规和方针政策；制定区审计工作发展规划和年度审计计划；参与起草区财政经济管理及相关的规章制度草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（二）主管全区审计工作；负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（三）向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告；向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法公布审计结果；向区政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管部门提出处理处罚的建议:

1.区级财政预算执行情况和其他财政收支，区级各部门预算的执行情况和其他财政收支，街道办事处财政决算情况和其他财政收支。

2.使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

3.区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

4.区属国有企业、国有资产占控股地位或主导地位的企业的资产、负债和损益。

5.区政府部门或由区政府委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

6.审计署、陕西省审计厅、西安市审计局授权审计的中央、省、市属单位和各种专项资金及行业。

7.法律、行政法规规定应由区审计局审计的其他事项。

（五）按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督审计对象单位的内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）推广信息技术在审计领域的应用，组织审计方面的专业培训。

（十）承办区政府交办的其他事项。

根据上述职责，区审计局设5个内设机构，分别为：办公室、审理稽核科、行政事业审计科、经济责任审计科、综合审计科。

二、2019年部门工作任务

（一）做好重大政策措施落实情况暨追赶超越审计工作。

（二）做好区级预算执行及部门单位预算执行情况审计工作。

（三）做好3个街道办事处财政决算审计工作。

（四）做好10名领导干部经济责任审计工作。

（五）做好2名领导干部自然资源资产离任审计工作。

（六）做好新城区2018年公务支出和公款消费审计调查。

（七）做好政府投资重点项目审计工作。

（八）完成交办的审计事项。

三、部门预算单位构成

区审计局为全额财政拨款的一级预算单位，从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算，无基层预算单位。

四、部门人员情况说明

截止 2018 年底，本部门编制人数14人，全部为行政编制；实有在职人数13人，临聘人员4人。单位管理的退休人员5人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止 2018 年年底，本部门资产总额114.44万元，其中：国有资产总额114.44万元，占总资产 100%。从资产构成情况看，流动资产64.61万元，固定资产49.83万元。固定资产主要为计算机、空调等通用设备（2018年新购计算机、空调8.75万元），无单价在20万元以上设备，车改后已无公务用车。2019年部门预算未安排购置单价在20万元以上设备。

六、部门预算绩效目标说明

2019 年本部门实现了绩效目标管理全覆盖,涉及一般公共预算当年拨款141.76 万元。

七、2019 年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况

2019 年本部门为预算收入356.97万元，其中一般公共预算拨款收入为356.97万元，较上年增加110.90万元，主要原因为增加政府投资项目审计费用；无政府性基金拨款收入。2019 年本部门预算支出356.97万元，其中一般公共预算拨款支出为356.97万元，较上年增加110.90万元，主要原因为增加政府投资项目审计费用。

（二）财政拨款收支情况

2019 年本部门财政拨款收入356.97万元，其中一般公共预算拨款收入356.97万元，较上年增加 110.90万元；无政府性基金拨款收入。2019 年度本部门财政拨款支出356.97 万元，其中一般公共预算拨款支出356.97万元，较上年增加 110.90万元，主要原因为增加政府投资项目审计费用。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

2019 年本部门一般公共预算拨款支出356.97 万元，较上年度增加110.90万元，主要原因是增加政府投资项目审计费用。

基本支出预算215.21万元，占总支出预算60%，其中：工资福利支出 145.66 万元；对个人和家庭补助支出50.91万元；商品和服务支出 18.64万元，较 2018 年21.96 万元减少3.32万元，下降15%。

项目支出预算141.76 万元，占总支出预算40%，其中：一般行政管理事务21.76万元，审计业务120万元。审计项目经费预算主要为维持审计机关开展审计业务和维持审计机关正常运转而发生的各项支出。较 2018 年 30万元增加111.76 万元。

2.支出按功能科目分类的明细情况

2019 年本部门一般公共预算支出356.97 万元，其中：

（1）行政运行（2010801）194.21万元，占总支出预算 54%，较上年减少21.86万元，主要原因是人员减少，工资津贴奖金的减少。

（2）一般行政管理事务（2010802）21.76万元，占总支出预算 6%，较上年减少8.24万元，主要原因是审计项目经费减少。

（3）审计业务（2010804）120万元，占总支出预算 34%；较上年增加120万元，主要原因是增加政府投资项目审计费用。

（4）社会保障和就业支出（2080505）21万元，占总支出预算 6%，较上年增加21万元，主要原因是人员社保经费改由单位直接缴纳。

3.支出按经济分类科目分类的明细情况

2019 年本部门一般公共预算支出356.97 万元，其中：

工资福利支出（301）145.66 万元，占总支出预算41%，较上年增加9.64万元，主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费改由单位直接缴纳。

商品和服务支出（302）160.40万元，占总支出预算 45%，较上年增加108.44万元，主要原因是增加政府投资项目审计费用。

对个人和家庭的补助支出 （303）50.91 万元，占总支出预算14%，较上年减少7.18万元，主要原因是人员减少奖励金减少。

资本性支出（304） 无

（四）政府性基金预算支出情况

2019 年本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况

2019 年本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（六）“三公”经费、会议费及培训费等预算情况

 2019 年本部门“三公”经费预算0万元，较上年减少0.40万元，减少的主要原因是公务接待减少；会议费预算 0.30 万元，较上年减少0.10万元；培训费预算 0.50 万元，较上年减少 0.30 万元，减少的主要原因是参加上级培训减少。

（七）机关运行经费安排情况

2019 年本部门机关运行经费预算安排160.40万元，较上年增加108.44万元，主要原因是增加政府投资项目审计费用。其中：办公费1.40 万元，印刷费0.50 万元，水费0.02万元，电费0.60万元，邮电费 0.50万元，差旅费 1 万元，维修（护）费 0.50万元，会议费 0.30 万元，培训费 0.50万元，工会经费0.77万元，福利费0.05万元，其他交通费12.22 万元，其他商品服务支出 142.04万元。

（八）政府采购情况

2019年本部门政府采购预算总额 126.80万元，其中：政府采购货物类预算6.80万元，服务类120万元。

八、专业名词解释

1.基本支出：包括人员经费、商品和服务支出，其中人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

——工资福利支出：指我局开支的在职职工的劳动报酬。

——对个人和家庭的补助支出：指用于对个人和家庭补助支出，主要包括：单位发放的遗属补助、生活补助、奖励金等。

——商品和服务支出：指我局在日常工作中购买商品和服务的支出，主要包括：办公费、水电费、交通费、差旅费、会议费、培训费等，不包括项目支出中购买商品和服务的支出。

2.项目支出：是指根据职能职责为完成行政工作或事业发展目标，在基本支出预算之外的年度项目支出的支出项目。

3.“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

九、西安市新城区审计局2019年部门综合预算公开报表（套表包含十三张报表）

       表一 2019年部门综合预算收支总表

       表二 2019年部门综合预算收入总表

       表三 2019年部门综合预算支出总表

       表四 2019年部门综合预算财政拨款收支总表

       表五 2019年部门综合预算一般公共预算支出明细表（按功能科目分）

       表六 2019年部门综合预算一般公共预算支出明细表（按经济分类科目分）

       表七 2019年部门综合预算一般公共预算基本支出明细表（按功能科目分）

       表八 2019年部门综合预算一般公共预算基本支出明细表（按经济分类科目分）

       表九 2019年部门综合预算政府性基金收支表

       表十 2019年部门综合预算专项业务经费支出表

       表十一 2019年部门综合预算财政拨款结转资金支出表

       表十二 2019年部门综合预算政府采购（资产配置、购买服务）预算表

       表十三 2019年部门综合预算一般公共预算拨款“三公”经费及会议费、培训费支出预算表

附件：2019年部门综合预算公开报表_(012)新城区审计局.xls